Bonjour,
Je vois souvent des messages sur le groupe Facebook qui m’interpellent car ils induisent en erreur concernant la fiscalité de l’Assurance vie et le PEA.
Le PEA (nouvelle version depuis 2018)
Pendant les 5 premières années, le retrait d’argent clôture le PEA et vous êtes soumis à la Flat Tax de 30%.
Au delà, il est défiscalisé et vous ne devez que les prélèvements sociaux de 17.2% calculé sur l’ensemble des gains du contrat. Le retrait ne clôture plus le compte et vous pouvez continuer à verser dessus dans la limite de 150 000 € auxquels vous pouvez rallonger 75 000 via le PEA-ETI (PEA-PME).
Le PEA a une limite de versement infranchissable de 150000 par contre, le PEA-ETI n’a de limite que la différence entre 225000€ et la somme versée sur le PEA. (Par exemple on pourrait verser 100 euros sur le PEA et 224900 sur l’ETI, mais au niveau stratégie, à part si vous êtes un tarzan des small-caps et des penny-stocks, un peu plus sur le PEA sera plus sécure pour les non initiés)
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Pour les assurances vies nouvelles version, depuis 2018.
Vous pouvez faire des aller retour avec votre argent, il n’est pas bloqué.
Les 8 premières années, les gains sont taxés à 30%. (impôts 12.8 et sociaux 17.2)
Après c’est moins beau que la brochure en papier glacé que votre banquier vous a remis dans sa belle agence chauffée en hiver et climatisée a donf en été, vive le CO2 et la planète 
Quoi qu’il arrive, vous payez les sociaux à 17.2%
Au niveau fiscal ensuite
Sous condition de ne pas avoir versé plus de 150000 euros sur la totalité de vos 32 contrats d’assurance vie, vous pouvez bénéficier d’une franchise d’impôt de 4600 pour les célibs, 9200 pour les couples sur vos gains à l’intérieur du contrat par an.
Il est intéressant de purger les plus values, c’est à dire de se débrouiller pour retirer la somme dont la quote-part de plus value ne dépasse pas ces 4600 euros (les couples, vous avez 2 cerveaux, donc je vous laisse calculer).
Au delà de ces 4600 euros, vous n’êtes pas taxés comme votre banquier vous promet à 7.5%, mais vous versez un acompte fiscal NON libératoire de 7.5% d’ impôts sur le revenu.
Si vous quittez la France pour aller passer votre retraite aux Bahamas, invitez moi et c’ est fini pour vous de vous faire taxer 
. Mais ce prélèvement étant non, libératoire, l’année suivante, votre cher contrôleur des impôts pensera à vous et vous offrira gentiment un bout de papier ou la différence entre ces 7.5 et votre TMI (taux marginal d’imposition) sera calculée en vous demandant de le payer gracieusement.
Donc pour en revenir aux avantages de l’assurance vie, il vous reste :
-la franchise de succession pour transmettre un capital à la personne ou l’organisme que vous affectionnez (bon si vous n’avez pas d’idée, je suis là au cas ou, on verra ça au resto le jours ou ils libéreront les serveurs)
-la possibilité de pouvoir sortir de l’argent sans fermer le compte (il faut penser aux 30% sur les gains quand même)
-plus de supports qui ne sont pas éligibles au PEA (actions internationales, certains ETF, les SCPI, les SCI, les EMTN…)
Si vous avez ouvert votre PEA et votre AV en même temps, pour optimiser la fiscalité, vous pouvez charger votre AV et commencer gentiment a vous occuper de votre PEA, on ne sait pas si un méga projet traverse la route devant vous en vous tendant les bras, vous pouvez trouver du financement en puisant votre AV sans perdre la date de votre PEA.
Au bout de 4 ans et demi, vous avez une vision proche de l’échéance de l’anniversaire de votre PEA qui va avoir 5 ans. Il est temps de réduire les versements vers l’AV (qui coute quelques 0.x% de frais de gestion sur vos supports) et commencer a choyer sérieusement votre PEA.
Lorsque votre AV fêtera ses 8 ans, il sera temps de purger les plus values. Vous pourrez mettre ce dont vous n’avez pas besoin sur vote PEA (ou sur mon RIB) et continuer a faire travailler votre argent de façon défiscalisée. (les 17.2% sociaux n’étant pas fiscaux, vous les payez toujours)
Purger le PEA pour mettre sur l’AV comme je l’aperçois parfois sur Facemachin n’a aucun sens, sauf su vous voulez payer un peu de frais de gestion à votre assureur, et des impôts supplémentaires (surtout si vous déposez plus de 150k sur vos AV).
Bon weekend
Pour mon RIB, demandez directement à @pierre, il me contactera ASAP 